银行很重要的利润来源是表外业务, 然而其中的信用风险常常被忽视掉。我在银行风控部门工作了好多年, 见过好多案例呢, 表外业务规模扩张得特别快, 可是风险计量与管理却跟不上, 最终导致坏账产生。表外信用风险敞口所指的是, 银行在资产负债表之外承担的、有可能转化成实际信用损失的那种潜在风险。这类风险看不见, 也摸不着, 但是却如同定时炸弹一般潜伏在银行经营当中。
表外信用风险敞口如何计量和管理
与表内业务相比, 表外项目的风险计量流程要复杂得多, 这是由于多数表外项目未直接生成流, 风险出现具有不易确定和延迟的特性。银行常常要依靠信用转换系数（CCF）实现表外项目到等效信用风险敞口的转变, 之后联合违约概率（PD）以及违约损失率（LGD）展开全面测算。此方法在国际上被普遍运用, 同时还是巴塞尔协议的主要核心要求之一。
实行实际操作期间, 银行并且还得引入情景分析以及压力测试, 评估极端市场环境状况下的风险暴露程度。存在一些银行于这方面的投入情形极为不足, 致使风险计量好似流于形式一般, 不能够真实去反映潜在损失。若要解决这一问题, 需要构建专门的模型团队, 持久性地优化计量方法, 还要确保数据的准确性以及时效性。行业内部存在不少优秀的实践案例是能够用以参考的表外信用风险敞口，像是凭借整合大数据与人工智能技术, 提升风险识别的精准程度。
如何有效管控表外信用风险敞口
那种并非像表内业务那般显而易见的表外信用风险, 然而它所具备的破坏力却无法被轻易忽视, 一旦该风险出现爆发的情况, 常常会在表内资产之上进行叠加, 进而形成双重的冲击, 致使银行的资本充足率以及流动性面临着严峻的考验, 所以, 银行有必要把表外风险纳入至全面风险管理体系当中, 达成表内外风险的统筹经营管理。
于日常管理期间, 要构建完备的额度管控机制, 针对各异类型的表外业务去设定差异化的风险限额, 以定期检视执行状况。与此同时, 强化跟业务部门的沟通协作, 确保风险政策能够有效传导至前台。部分处于领先地位的银行已然开始探索把表外风险列入绩效考核体系, 借助激励机制来引导业务人员主动关注风险。
对表外信用风险敞口展开的管理表外信用风险敞口内蒙古卫生计生思想政治工作促进会，属于一项系统工程, 需银行于计量环节、监控环节、处置环节等各个方面持续投入力量。唯有构建起科学且有效的管理体系, 才能够在推进表外业务发展之际, 守住风险底线, 达成稳健经营。
